每个人都会变老的,到了一定的年龄,很自然的就不会再工作了,这个时候若是没有了固定的收入来源,领取养老金就成为了一项很重要的生活补贴。

英国养老金

而在英国,养老金又可以分成很多种类,像是个人养老金(Personal Pension),职业养老金(Workplace Pension)和国家养老金(State Pension)等。 

这其中,职业养老金的供应机构也非常多,比如说大家比较熟知的NEST,NOW Pensions,The Creative Pension Trust,Aviva Workplace Pension,The People’s Pension,Welplan Pensions,TBPS(The Blue Sky Pension Scheme)等。 

而我们得知目前英国华人关注最多的是NEST。究竟自己应该要如何才能够停掉职业养老金? 今天我们就给大家出一个“OPT OUT NEST”锦囊,大家可以备着以便不时之需。 

什么是NEST

NEST是由英国政府所设立的一个职业养老金机构,用以支持政府所推动的自动注册养老金计划(Auto-enrolment)。 也就是说,根据规定,在今年的2月1日之前,所有没有帮员工加入职业养老金的雇主,都必须被强制加入自动注册养老金计划(Auto-enrolment)中,强制雇主们必须为员工提供职业养老金。

National Employment Savings Trust

National Employment Savings Trust

而NEST的存在,便能支持这项计划的运行,确保所有符合资格的职员,都可以被自动加入到职业养老金当中。

依照2018-2019税年的规定,任何雇员只要工资超过了每周192镑 / 每月833镑 / 每年10,000镑,雇主就必须给雇员交职业养老金。

而对于雇员来说,一般不需要特别做什么,因为雇主必须在法律规定的时限内,把雇员自动纳入职业养老金计划。

哪些情况下,雇主可以“不用给”员工交职业养老金 

1. 员工的收入等于或者低于以下数额: 

  • 每月503镑
  • 每周116镑
  • 每4个星期464镑 

2. 符合以下条件的话,雇主也可以不用给员工交职业养老金:

  • 员工已经通知雇主自己要离职,或者雇主已经给了员工离职的通知;
  • 员工在lifetime allowance protection项目下,且有相关证据;
  • 雇主已经给员工安排了其他的pension项目; 
  • 在职业养老金项目关闭之后,员工得到一笔一次性的支付金额,然后在12个月内又重新加入同样的工作; 
  • 员工在12个月以前曾经退出雇主安排的职业养老金项目;
  • 员工参与了EU cross-border pension的项目;
  • 您采取的是有限责任合伙的组织形式;
  • 您是没有签订雇佣合同的director,并且除您自己以外,您的公司至少还雇佣了另外一个人。 

需要注意的是:虽然说符合以上条件的话,雇主不必强制为雇员提供职业养老金;但是,如果员工想要申请加入职业养老金项目,雇主不能拒绝员工的申请。 

具体要交多少呢

 就2018-2019税年来说,雇员每月要缴交薪水的3%,而雇主则要缴交雇员薪水的2%,做为职业养老金的缴交比率。

需要注意的是,这个缴交比率到了明年度,也就是2019-2020税年还会继续提高;换句话说,也就是从明年的4月6日起,员工将被要求至少缴交5%;而雇主则是3%。

大家可以使用Money Advice Service所提供的线上计算器来看看自己具体要缴交的数额。

另外,既然说了是养老金,当然是老了才能使用的。所以说,一般情况下是不能随便取出的。 可以领出的年龄取决于您具体的养老金计划,不过一般都是要至少等到55岁才可以领取的。

可以退出(Opt Out)吗

当然是可以的,不过这有点小狡猾哦!因为NEST规定了Opt Out的时间是在加入后的一个月内;因此如果超过一个月后想退出,就不能够Opt Out,而是只能终止(Stop)了。

在一个月内Opt Out的话,交过的钱是可以退回来的;不过,如果过了这一个月的期限,选择要终止(Stop)的话,交过的钱就退不回来了,只能等达到一定年龄的时候,到时才能取出来。

如何Opt Out呢? Opt Out有3种方式的,可以参考下面附图。

Opt Out 的3种方式

Opt Out 的3种方式

Opt Out 的3种方式

在线Opt Out 的流程

那么在Opt Out之后,如果您是雇主的话,不管您的员工是以哪一种方式Opt Out的,都记得要在Opt Out后的第一时间通知您的会计师。然后会计师就可以在每个月您要发的工资中把这一部分取消。否则,如果不及时通知的话,雇主和雇员都有可能要白白多缴交职业养老金。 

再提醒大家,想要Opt Out NEST的话,雇主必须要把员工先加入职业养老金,员工才能够Opt Out。 另外,雇主是绝对不能因为不想多付钱而强迫雇员Opt Out或Stop,否则就是违法的!